I militari del Comando Provinciale della Guardia di finanza di Verona hanno dato esecuzione, su disposizione del Giudice per le Indagini Preliminari del Tribunale Ordinario di Verona (Dott. Luciano Gorra), a 6 ordinanze di «custodia cautelare» (2 «in carcere» e 4 agli «arresti domiciliari»).
Ai soggetti arrestati, residenti in Veneto, Lombardia, Lazio e Campania, è contestato, a vario titolo, il reato di associazione per delinquere finalizzata alla commissione di reati fiscali (dichiarazione fraudolenta mediante uso di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti ed emissione di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti).
Le complesse indagini di polizia giudiziaria, coordinate dalla Procura della Repubblica presso il Tribunale Ordinario di Verona (Sost. Proc. Dott. Paolo Sachar) sono state condotte dalla Compagnia di Soave e hanno permesso la ricostruzione di una rilevantissima frode all’IVA (oltre 21 milioni di euro) che ha interessato il commercio di 80 milioni di litri di carburante (tra gasolio e benzina) per un valore pari a oltre 120 milioni di euro.
Le attività investigative svolte, che hanno preso spunto dall’«analisi di rischio» del settore del commercio di carburanti nel veronese (aziende con rapido incremento volume d’affari, prezzi ribassati rispetto al mercato, anomale movimentazioni di denaro, etc.) hanno consentito di individuare una società di capitali veronese con sede ad Arcole (VR) che era stata posta al vertice di una filiera commerciale costituita da società «cartiere» appositamente interposte al fine di frodare l’IVA.
Più in dettaglio, i prodotti petroliferi immessi in commercio dal deposito fiscale anziché essere ceduti direttamente alla società di capitali veronese con sede ad Arcole venivano fatturati a delle società «cartiere» che attestavano falsamente di essere «esportatori abituali» e di poter quindi non applicare l’IVA sul prodotto petrolifero estratto dal deposito fiscale stesso. Successivamente il prodotto era ceduto dalle società «cartiere» alla società di Arcole che a sua volta lo vendeva a distributori stradali e ad altri rivenditori (ubicati principalmente in Verona, Vicenza, Padova, Brescia, Piacenza, Reggio Emilia, Trento e Ancona).
Il meccanismo fraudolento, anche noto come «frode carosello», prevedeva che le società «cartiere» fossero amministrate da prestanomi nullatenenti e che la loro operatività si esaurisse nell’arco, al massimo, di un triennio per poi scomparire senza versare alcunché all’erario (le «società cartiere» hanno sede a Venezia, Verona, Asti, Roma, Napoli).
Il sistema scoperto dai militari della Guardia di finanza ha permesso di ottenere dei prezzi di vendita ai distributori stradali significativamente più bassi (-15%) rispetto a quelli presenti sul mercato con una evidente distorsione della normale concorrenza che dovrebbe caratterizzarne il commercio.
L’ordinanza di custodia cautelare eseguita è stata emessa tenuto conto, in particolare, delle operazioni più recenti poste in essere dagli indagati che hanno comportato un’evasione dell’IVA di oltre 4 milioni e 400 mila euro, prevedendo il sequestro di beni per un pari importo (denaro, conti correnti, quote societarie, beni mobili ed immobili, riconducibili agli indagati ed alla società coinvolta).
Nel corso delle operazioni di arresto è stato possibile procedere al sequestro di due autovetture, un motociclo, un natante (5 metri), dello stabile ove ha sede la società di Arcole (valore oltre 140 mila euro) e liquidità per oltre 880 mila euro (oltre 30 mila in contanti e oltre 850 mila su conti correnti). La ricerca di ulteriori beni al fine di raggiungere l’importo di cui è stato disposto il sequestro (4 milioni e 400 mila euro) è tuttora in corso.
Gli esiti dell’operazione «ORO NERO» rappresentano come in concreto la Guardia di finanza vigili costantemente su un settore esposto a frodi fiscali. Sul punto, si consideri che, oltre alle investigazioni dirette alla scoperta e alla repressione delle frodi fiscali nel settore della produzione e del commercio di prodotti petroliferi, i finanzieri svolgono in Verona e nella sua provincia anche attività diretta alla prevenzione degli stessi illeciti; nel 2019 sono stati effettuati oltre 30 controlli rivolti agli impianti di produzione, ai depositi fiscali e ai distributori stradali.
Si segnala inoltre che sempre nel 2019 a seguito di ulteriori attività investigative è stato possibile sottoporre a sequestro oltre 130 mila litri di gasolio sottratto al pagamento dell’accisa (contrabbando).
